企业刑事合规重要性

最近本律师注意到，南京大学孙国祥老师接连发表了几篇关于企业刑事合规的文章。是什么原因让一个研究刑法学的老师关注起了刑事诉讼法的问题？孙国祥老师对企业刑事合规持续的关注。本律师亦然。本律师认为目前关于企业刑事合规一个比较大的问题就是公平性的问题。2018年党中央国务院要求保护民营企业家。这一切成了企业刑事合规的开始。 本律师确实听同行讲过存在这样的案例：某企业家因为个人的原因触犯了法律构成了犯罪。但

近年来检察机关依托认罪认罚从宽制度，推行“涉案企业合规改革”，建立“涉案企业合规第三方监督评估机制”，经过局部地域的探索与实践，自2022年4月开始在全国范围内全面推开涉案企业合规改革试点工作。现本文根据《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》、《涉案企业合规建设、评估和审查办法(试行)》等企业合规改革相关部门规范性文件，就刑事合规整改机制的常见问题整理如下：一、什么是企业刑事

转自：雷涛上海市建纬律师事务所合伙人、律师专注于全过程工程咨询领域的法律研究。郑凯方上海靖予霖律师事务所专业指导委员会副主任建设工程与房地产刑事业务部主任刑民交叉案件研究与辩护部主任2022年1月21日，国务院灾害调查组公布了《河南郑州“7·20”特大暴雨灾害调查报告》，报告认定：2021年7月20日郑州地铁5号线14人死亡事件是“一起由极端暴雨引发严重城市内涝，涝水冲毁五龙口停车场挡水围墙、灌入

从《刑法修正案十一》谈企业刑事合规前言2020年12月26日，全国人大常委会通过了《刑法修正案（十一）》，自2021年3月1日起施行。本次刑法修正案在对安全生产犯罪、食品药品犯罪、金融证券犯罪、商业贿赂犯罪、环境犯罪、侵犯知识产权犯罪及生命科学等领域犯罪进行了重大修改，进一步加重了相关犯罪的刑事责任，同时也体现出国家对企业刑事法律责任监管越来越规范、严格的趋势。而建立、完善自身的刑事合规制度，无疑

我们研究了近百起生产安全事故的调查报告，在这些事故调查报告中，明确提出追责建议的很多，但是明确提出涉事单位依法履行安全生产主体责任，建议不予处罚的案例极为少见，但是下面两则生产安全事故调查报告，经调查组认定涉事单位切实履行了安全生产管理职责，建议对其不予处罚，成为“尽职免责”的典型案例。在这两则案例中，调查组为何建议对涉事单位“不予处罚”，我们进行了分析研究，虽然两则案例均为工程建设领域的生产安全

如何认定投标人相互串通投标？答：为了有效打击串通投标行为，招标《投标法实施条例》第40条采用了“视为”这一立法技术，例举了“视为”投标人相互串通的情形，对于《条例》规定的这些有某种外在表现形式的行为，评标委员会、行政监督部门、司法机关和仲裁机构可以直接认定存在串通。具体如下：（一）同一项目中不同投标人的投标文件由同一单位或者个人编制。不同投标人的投标文件由同一单位或者个人编制，是投标人相互串通投标

《中国律师》2019年第四期作者：陈瑞华，北京大学法学院教授，法学博士，教育部“长江学者奖励计划”特聘教授。编者按：美国纽约当地时间周五（9月24日）下午1:00，孟晚舟在加拿大以视频形式远程出庭美国纽约布鲁克林(Brooklyn)联邦法院的庭审。美国司法部与孟晚舟签署了9页纸的协议：Deferred Prosecution Agreement。随后，美国司法部通知加拿大司法部长，撤回引渡孟晚舟的

2020年上半年，疫情袭来，但是下半年包括旅游就基本恢复。没有想到，到了2022年，疫情仍在反复，且防疫措施趋严，多地实行封城措施。在经济下行的背景下，疫情更是让绝大多数企业雪上加霜，不但要面对外部压力，还要面对用工成本。对企业来说，看得见的是工资、社保、公积金，看不见的主要是冗员成本。冗员成本有多大，记得2020年初的时候，餐饮业的巨头西贝莜面村表示，账上现金流抗不过3个月，2万多名员工待业。《

虚开增值税专用发票罪案件刑事合规不起诉案例汇总何观舒：虚开增值税专用发票罪律师、税务犯罪辩护律师2020年3月，最高检在上海、江苏、山东、广东的6家基层检察院，试点开展“企业犯罪相对不起诉适用机制改革”。2021年3月，最高检决定扩大试点范围，部署在北京、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、山东、湖北、湖南、广东10个省（直辖市）开展为期一年的第二期试点工作。2021年6月3日，最高人民检察院、司法部等

企业家在创业过程中，基于商业模式、营商环境等因素，往往伴随着民事违约、行政处罚以及刑事制裁等诸多风险。其中刑事风险最为致命，一旦入罪，身陷囹圄，家企不保。民营企业家是国家经济建设以及社会治理的一支重要力量，将保护民营企业合法权益不受非法侵害上升到一定高度，并在法治建设中不断推动民营企业依法合规经营，具有重要的意义。结合近几年民营企业刑事犯罪的状况，下文总结出民营企业可能涉及的十二种刑事罪名及立案标

某****集团有限公司合规管理手册第一部分关于本手册一、目的意义*****依法依规治企的行动指南和基本准则，宣示了集团公司坚定不移打造法治企业的决心和态度，旨在强化全员合规意识，引领和推动公司各企业及全体员工依法合规、重信守诺、精细严谨地开展工作,消除或降低因不合规行为引发法律责任，受到相关处罚，造成经济或声誉损失，以及其他负面影响等风险，确保企业行稳致远。二、制定依据以《XXXXX 全

一、怎样查看企业是否合法合规 　　１．首先就是在全国企业信息查询系统或者天眼查，把该公司名输入查询，如果有营业执照的公司都能查询到公司的经营范围以及公司的注册地址或者有没有违规异常经营的记录以及有没有官司都能查询到，包括公司成了的时间； 　　２．就是进入一家公司，看实际的业务了，看业务有没有涉及非法金融等操作等等。  　　二、合伙人与股东的区别 　　合伙人和股东的区别：１、适用

最高人民检察院于日前启动了第二期企业合规改革试点工作。根据试点工作方案，第二期改革试点范围较第一期有所扩大，涉及北京、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、山东、湖北、湖南、广东等十个省（直辖市）。上述省级检察院可根据本地情况，自行确定1至2个设区的市级检察院及其所辖基层院作为试点单位。自2020年3月起，最高检在上海浦东、金山，江苏张家港，山东郯城，广东深圳南山、宝安等6家基层检察院开展企业合规改革第一

根据西方国家的改革经验，检察机关对于企业适用合规激励机制，与企业达成暂缓起诉协议或者不起诉协议，要保持基本的公开性和透明度，使得对企业进行合规监管的全部流程接受社会公众的监督。为此，检察机关需要将暂缓起诉协议或不起诉协议文本予以全面公布，案件处理的流程也要公之于众。甚至为防止个别检察官过度适用自由裁量权，英国、法国、加拿大、澳大利亚、新加坡等国家在引入刑事合规机制时，只是借鉴了美国的暂缓起诉协议制

企业合规作为公司治理的重要组成部分，已成为企业提升核心竞争力、防范市场风险和法律风险的重要手段。许多企业通过独立设置或联合第三方协作办公的方式设置了合规管理部门，从而应对潜在的合规风险和不断增加的合规问题。在合规管理中，合规审查作为企业进行合规管理的重要一环，是企业识别合规义务、评价合规风险的重要手段。然而在具体实践中，由于企业合规业务没有太过标准的服务模式及评价标准，导致大部分律师都是参照国资委

2023年3月5日，武汉市律师协会合规审查法律专业委员会成立大会暨研讨会在立丰律师事务所举办，此文为立丰律师事务所高级合伙人、刑专委主任、市律协合规审查法律专业委员会副主任聂义明律师所作的交流发言内容。今天我给大家分享的是涉案企业合规第三方监督评估机制，为什么分享这个内容，是基于两个重要原因的考虑，一是其对涉案企业的合规申请方、建设方、辩护方具有十分重要的作用；二是其对涉案企业合规第三方的监管方具

股东个人从企业拿钱1000万，这3种方式哪种最合规？方式一股东用个人或者亲属名字注册一家空壳企业如个人独资企业等，让这家个人独资企业把1000万元发票开具给企业，1000万元打给个人独资企业，然后再把钱拿出来。提醒：属于虚开发票，面临巨大风险！方式二股东从企业借款1000万元，常年挂账，永远不还了。提醒：视同分红，存在20%个税风险。方式三股东按照股东会决议，走正常分红途径。提醒：虽然代扣20%个

合规助力企业腾飞之二 ——从合规的概念与边界为视角    （文接上期《合规助力企业腾飞之一——从回顾合规业务的发展历程为视角》）既然可以把合规工作比作企业腾飞的助推器，那如何能够发挥合规工作的最大效能，从而实现企业飞得更高、更远的目标？这就需要首先理解合规概念的内涵与外延，厘清行政监管合规与刑事合规的边界，了解刑事合规与刑事辩护的差异。在此基础上，再来结合企业自身的特点，因地制宜地进行合规建设与管

目前企业合规一直是一个热门话题，那么什么是企业合规建设，如何推进企业改革，第三方监督评估机制如何介入，《涉案企业合规建设、评估和审查办法》当中都有了一些比较规范的集中体现。审查办法寥寥二十一条，但是内容十分丰富，并且在法律范畴上给了合规审查相关内容一些定义和概念，并且有一些值得关注的新内容、新规定，值得学习与总结。第一部分 总则部分 对“企业合规建设”等基本概念的介绍第一条：涉案企业合规建设,是指

企业合规管理和风险防控是一项系统工程，涉及组织架构、岗位职责、流程管理、标准化、重点领域管控等内容。国有企业市场化、法治化、国际化快速推进，对合规管理和风险防控提出了更高要求。在新形势下，国有企业要把合规管理体系建设作为基础性、长期性任务来抓，把依法治企落到实处。一、企业合规体系建立    所谓合规管理，就是要使企业的经营活动合乎国家的法律、法规、政策，避免在经营活动中出现违反规定的事情。对于那些