企业合规管理和风险防控是一项系统工程，涉及组织架构、岗位职责、流程管理、标准化、重点领域管控等内容。国有企业市场化、法治化、国际化快速推进，对合规管理和风险防控提出了更高要求。
在新形势下，国有企业要把合规管理体系建设作为基础性、长期性任务来抓，把依法治企落到实处。
一、企业合规体系建立 所谓合规管理，就是要使企业的经营活动合乎国家的法律、法规、政策，避免在经营活动中出现违反规定的事情。
对于那些将部分或主要经营活动置于国际市场的企业来说，合规还意味着其经营活动必须合乎经营活动所在地法律，遵守、尊重当地的习俗和习惯；
更重要的是在国外法律与中国法律相冲突时，确定不违反双方法律的准据规则，在完全合规的情况开展经营活动。
二、企业合规管理的现实问题
（一）重视程度不够。目前部分企业的领导对合规工作重视程度不够，没有充分认识到合规工作的重要性，合规风险意识淡薄。
（二）缺少完善的合规体系。在合规体系方面，还存在不完备的情况，具体表现在合规体系以点带面，内容缺失系统性不全面，应当列入管理控制的违规与潜在隐患未列入系统管控，同时制定的合规体系，没有充分结合企业发展的实际情况，存在与实际脱节的问题，而且也未设立专门的合规管理机构，这样就导致合规工作受多种因素影响，不能充分发挥其在企业的重要作用，效果趋于形式。
（三）合规人员不够专业。由于企业的不重视，导致对合规人员教育培训工作落实不到位，合规人员不能及时学习专业的合规管理工具、方法论，工作模式较为落后，工作效果容易产生系统性缺失。
三、加强合规管理、防控法律风险的重要意义
公司化改制后的国有企业，需要摒弃原有的一些不合时宜的观念、制度、治理结构、决策方式和运行模式，重新调整各方面利益关系，企业结构、运行机制和管理规则需要再造，这就要求合规管理紧跟深化改革步伐，确保各项改革稳步推进。
市场化、国际化更需要法治化的保障。国有企业走向市场、走向国际，面对的风险和挑战越来越多、越来越复杂。加强合规管理才能有效降低和避免各类风险，保障企业持续健康发展。
特别是在“一带一路”建设中，有利于避免因违反反洗钱、反商业贿赂、反欺诈等法律法规受到各国监管机构和国际组织的处罚，真正发挥“合规保驾护航”、“合规创造价值”的作用，树立中国企业规范、诚信的良好形象。
四、加强合规管理、防控法律风险的建议
要构建企业合规管理体系，核心是要进行风险的识别、评估和管控，在组织体系、制度体系、保障措施上下功夫，要点面结合，突出重点领域、重大事项的合规审查和风险防控，要应急管理和常态化管理相结合，要将法务、财务、业务深度融合。
具体建议如下：
（一）组织体系
1、董事会、监事会、经理层：国有企业改制为公司后，要按照《公司法》和国资委、财政部的规章要求，建立相应的治理结构，明晰董事会、监事会、经理层各自的合规管理职责，并通过合法程序上升为内部管理文件。
2、合规管理负责人：一般为公司总法律顾问，其职责主要包括组织制定合规管理的战略、规划、专项计划，参与公司重大决策并提出意见建议，领导合规管理牵头部门的工作，向董事会、总经理汇报合规事项等。
3、合规管理牵头部门：一般为法律事务部，主要负责组织、协调和监督合规管理的日常工作，为其他部门提供合规支持。
4、下属分公司、分支机构的法务(法律顾问)：负责本单位的合规工作。
5、外聘法律顾问或者专业律师：发挥外脑作用，提供专业化的法律意见。
6、各业务部门:负责本业务领域的合规审查和管理工作。
（二）制度体系构建与实施
1、抓紧做好制度的立、改、废工作
根据公司新的发展战略和阶段要求，及时将新的法律法规、规章、以及合规管理规范转化为公司内部文件。
2、建立法治体检制度，及时发现法律风险
外聘第三方法律服务机构进行，由第三方专业机构出具法治体检报告，明确发现的问题，进行风险提示和提出整改建议。
3、针对重点领域、重大事项制定专项合规指引
在条件成熟时结合企业实际情况制定专项合规指引，在重点领域设好合规防火墙。
4、建立重大决策前合规审查和风险评估制度
要按照公司法、公司章程和议事规则依法依规进行决策，该上会的上会，该论证的必须论证，该风险评估的必须评估、该审查的必须审查，坚决避免决策失误和经营风险。
5、建立合规风险报警报告制度
细化报警报告的流程、时限、形式和内容，建立紧急事件快速响应机制，设立快速通道，避免因逐级汇报、层层审批而错过最佳处理时机。
同时，要采取一切合理措施，避免不良影响和损失的进一步扩大。
6、建立法律风险分类分级管理制度
科学划分法律风险的类型和等级，有针对性的提前做好处置预案，避免临时决策和忙乱处置。
（三）保障措施
1、加强法治宣传教育和培训
通过以案说法、警示教育等形式开展法治宣传教育，提高全员法律风险意识。加强关键岗位人员和相关领导合规管理技能培训，特别要加强对《合规管理体系指南》、《中央企业合规管理指引(试行)》、《企业境外经营合规管理指引》的学习、研究和具体应用。
加强业务部门人员的业务学习和法律知识培训，提高业务人员专业化水平。
2、强化合规管理工作的监督检查和奖惩
合规管理负责人和牵头部门要加强合规管理工作的日常巡检和督查，发现问题及时纠正；每年还应向董事会提交年度合规管理报告，总结全年的工作得失，做好第二年工作计划安排。
将合规管理和风险防控作为年底评优的重要因素。
3、做好与财务内控、审计、纪检监察的配合与衔接，及时弥补合规漏洞
在重大事项处理上，建议由公司领导牵头和统筹，各部门会同办理。在内控、审计、纪检检查过程中发现的管理漏洞，要及时完善相应规定，该加强的环节必须加强，该处分的人员坚决处分，树立“合规无小事”的观念和意识。
4、充分发挥外聘律师作用。
在合同审查与修改、项目合规性论证、专项法律问题研究、境外合规调查等方面，外聘律师可以将专业知识和经验分享给国有企业。
国有企业更可以借助外聘律师，弥补内部人才和经验相对不足的短板，把合规管理和法律风险防控工作做得更充分。
某****集团有限公司合规管理手册第一部分关于本手册一、目的意义*****依法依规治企的行动指南和基本准则，宣示了集团公司坚定不移打造法治企业的决心和态度，旨在强化全员合规意识，引领和推动公司各企业及全体员工依法合规、重信守诺、精细严谨地开展工作,消除或降低因不合规行为引发法律责任，受到相关处罚，造成经济或声誉损失，以及其他负面影响等风险，确保企业行稳致远。二、制定依据以《XXXXX 全
最高人民检察院于日前启动了第二期企业合规改革试点工作。根据试点工作方案，第二期改革试点范围较第一期有所扩大，涉及北京、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、山东、湖北、湖南、广东等十个省（直辖市）。上述省级检察院可根据本地情况，自行确定1至2个设区的市级检察院及其所辖基层院作为试点单位。自2020年3月起，最高检在上海浦东、金山，江苏张家港，山东郯城，广东深圳南山、宝安等6家基层检察院开展企业合规改革第一
根据西方国家的改革经验，检察机关对于企业适用合规激励机制，与企业达成暂缓起诉协议或者不起诉协议，要保持基本的公开性和透明度，使得对企业进行合规监管的全部流程接受社会公众的监督。为此，检察机关需要将暂缓起诉协议或不起诉协议文本予以全面公布，案件处理的流程也要公之于众。甚至为防止个别检察官过度适用自由裁量权，英国、法国、加拿大、澳大利亚、新加坡等国家在引入刑事合规机制时，只是借鉴了美国的暂缓起诉协议制
企业合规作为公司治理的重要组成部分，已成为企业提升核心竞争力、防范市场风险和法律风险的重要手段。许多企业通过独立设置或联合第三方协作办公的方式设置了合规管理部门，从而应对潜在的合规风险和不断增加的合规问题。在合规管理中，合规审查作为企业进行合规管理的重要一环，是企业识别合规义务、评价合规风险的重要手段。然而在具体实践中，由于企业合规业务没有太过标准的服务模式及评价标准，导致大部分律师都是参照国资委
2023年3月5日，武汉市律师协会合规审查法律专业委员会成立大会暨研讨会在立丰律师事务所举办，此文为立丰律师事务所高级合伙人、刑专委主任、市律协合规审查法律专业委员会副主任聂义明律师所作的交流发言内容。今天我给大家分享的是涉案企业合规第三方监督评估机制，为什么分享这个内容，是基于两个重要原因的考虑，一是其对涉案企业的合规申请方、建设方、辩护方具有十分重要的作用；二是其对涉案企业合规第三方的监管方具
第一篇：合规管理自查报告关于开展“合规管理和风险防控年”活动的 自查报告 自本年度五月始，我县深入开展了“合规管理和风险年”活动，作为新参与信合事业的一员，我充分认识到此作活动的重要性、必要性和紧迫性，合规管理，加强内控，保障信合事业无事故是新时期农村信用社积极适应时代发展，实现“双改”的必由之路。推进合规文化建设(更多内容请访问好范 文网：)，将为信用社经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和
目前企业合规一直是一个热门话题，那么什么是企业合规建设，如何推进企业改革，第三方监督评估机制如何介入，《涉案企业合规建设、评估和审查办法》当中都有了一些比较规范的集中体现。审查办法寥寥二十一条，但是内容十分丰富，并且在法律范畴上给了合规审查相关内容一些定义和概念，并且有一些值得关注的新内容、新规定，值得学习与总结。第一部分 总则部分 对“企业合规建设”等基本概念的介绍第一条：涉案企业合规建设,是指
律师开展企业合规法律服务业务指引第一章 总则第一条 为促进、引导我市律师积极开展企业合规法律服务，推动企业全面加强合规管理，加快提升企业依法合规经营管理水平，保障企业持续健康发展，根据国家相关法律法规、最高人民检察院及国务院各部委制定的相关规范性文件、规则，制定本指引。第二条 企业合规是指企业及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。第三条
（三）启动阶段几乎所有检察机关都是在审查起诉阶段适用合规不起诉制度。但是，根据我国现行的立案管辖制度，对大多数企业涉嫌犯罪的案件负责立案侦查的国家专门机关都是公安机关。在长达数月乃至一年以上的侦查过程中，公安机关可能对涉案企业采取查封、扣押、冻结、拍卖、变现等强制性侦查措施，有时甚至对企业的财产进行了实质性处置，使得企业的生产、投资、经营甚至生存都面临困难。而在案件进入审查起诉程序以后，侦查程序对
2021年4月，最高检下发《关于开展企业合规改革试点工作的方案》，根据文件定义，即“检察机关对于办理的涉企刑事案件，在依法做出不批准逮捕、不起诉决定或者根据认罪认罚从宽制度提出轻缓量刑建议等的同时，针对企业涉嫌具体犯罪，结合办案实际，督促涉案企业作出合规承诺并积极整改落实，促进企业合规守法经营，减少和预防企业犯罪，实现司法办案政治效果、法律效果、社会效果的有机统一”。
公司合规管理与制度建设简述 高依升 合规经营和管理越来越成为人们的共识；公司应牢固树立合规意识，加强制度建设，做好合规管理工作；合规管理是公司一项基本性的工作。一、基本概念长期以来，我们一直接受的是合法的概念。那么，什么是合规？合规与合法又是什么关系呢？合规的概念最早发端于国外，特别是金融领域。在我国，“合规”一词最早出现在1992年由国家审计署
两家民营企业，均为国家高新技术企业，都在行业领域内取得了突出业绩，也都处于申报上市前的IPO辅导期，上市近在眼前。然而，2021年夏的一天，因涉嫌串通投标，两家公司12名高管被警方带走。一时间，公司内部人心惶惶，股东也对公司前景产生了疑虑。怎么办？正当大家愁眉不展之时，广东广州检察机关送来司法大礼——涉案企业合规改革。检察机关对两家涉案公司开展为期3个月的合规整改试点，在对企业合规承诺进行调查、评
提供科研等前期服务的单位是否可以参与工程总承包项目的投标？答：对于必须招标项目，若招标人未公开已经完成的初步设计等文件可能影响招标公平、公正性的前期成果的，提供前期咨询服务的单位参加工程总承包项目投标，很可能会损害国家利益，其不能参与投标，但招标人公开了已经完成的初步设计等文件的，前期提供咨询服务的单位可以参加投标。而对于非必须招标的项目，提供前期咨询服务的单位可以参与投标。《房屋建筑和市政基础设
2020年上半年，疫情袭来，但是下半年包括旅游就基本恢复。没有想到，到了2022年，疫情仍在反复，且防疫措施趋严，多地实行封城措施。在经济下行的背景下，疫情更是让绝大多数企业雪上加霜，不但要面对外部压力，还要面对用工成本。对企业来说，看得见的是工资、社保、公积金，看不见的主要是冗员成本。冗员成本有多大，记得2020年初的时候，餐饮业的巨头西贝莜面村表示，账上现金流抗不过3个月，2万多名员工待业。《
一、怎样查看企业是否合法合规 １．首先就是在全国企业信息查询系统或者天眼查，把该公司名输入查询，如果有营业执照的公司都能查询到公司的经营范围以及公司的注册地址或者有没有违规异常经营的记录以及有没有官司都能查询到，包括公司成了的时间； ２．就是进入一家公司，看实际的业务了，看业务有没有涉及非法金融等操作等等。 二、合伙人与股东的区别 合伙人和股东的区别：１、适用
最近本律师注意到，南京大学孙国祥老师接连发表了几篇关于企业刑事合规的文章。是什么原因让一个研究刑法学的老师关注起了刑事诉讼法的问题？孙国祥老师对企业刑事合规持续的关注。本律师亦然。本律师认为目前关于企业刑事合规一个比较大的问题就是公平性的问题。2018年党中央国务院要求保护民营企业家。这一切成了企业刑事合规的开始。 本律师确实听同行讲过存在这样的案例：某企业家因为个人的原因触犯了法律构成了犯罪。但
一、如果劳动者不服从管理的做法严重违背了公司的规章规则，公司有权根据规章规则的限定辞掉劳动者；二、法律依据：《劳动合同法》 第三十九条 【用人单位一方解除劳动合同（过失性辞掉）】劳动者有下列情形之一的，用人单位能够解除劳动合同：（一）在试用期间被证明不符合录取要求的；（二）严重违背用人单位的规章规则的；（三）严重失职，营私舞弊，给用人单位导致重大损害的；（四）劳动者同时与其他用人单位建立劳动关系，
股东个人从企业拿钱1000万，这3种方式哪种最合规？方式一股东用个人或者亲属名字注册一家空壳企业如个人独资企业等，让这家个人独资企业把1000万元发票开具给企业，1000万元打给个人独资企业，然后再把钱拿出来。提醒：属于虚开发票，面临巨大风险！方式二股东从企业借款1000万元，常年挂账，永远不还了。提醒：视同分红，存在20%个税风险。方式三股东按照股东会决议，走正常分红途径。提醒：虽然代扣20%个
合规助力企业腾飞之二 ——从合规的概念与边界为视角 （文接上期《合规助力企业腾飞之一——从回顾合规业务的发展历程为视角》）既然可以把合规工作比作企业腾飞的助推器，那如何能够发挥合规工作的最大效能，从而实现企业飞得更高、更远的目标？这就需要首先理解合规概念的内涵与外延，厘清行政监管合规与刑事合规的边界，了解刑事合规与刑事辩护的差异。在此基础上，再来结合企业自身的特点，因地制宜地进行合规建设与管
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