划重点！企业合规审查的6大维度及全流程落地指引！

目前企业合规一直是一个热门话题，那么什么是企业合规建设，如何推进企业改革，第三方监督评估机制如何介入，《涉案企业合规建设、评估和审查办法》当中都有了一些比较规范的集中体现。审查办法寥寥二十一条，但是内容十分丰富，并且在法律范畴上给了合规审查相关内容一些定义和概念，并且有一些值得关注的新内容、新规定，值得学习与总结。第一部分 总则部分 对“企业合规建设”等基本概念的介绍第一条：涉案企业合规建设,是指

某****集团有限公司合规管理手册第一部分关于本手册一、目的意义*****依法依规治企的行动指南和基本准则，宣示了集团公司坚定不移打造法治企业的决心和态度，旨在强化全员合规意识，引领和推动公司各企业及全体员工依法合规、重信守诺、精细严谨地开展工作,消除或降低因不合规行为引发法律责任，受到相关处罚，造成经济或声誉损失，以及其他负面影响等风险，确保企业行稳致远。二、制定依据以《XXXXX 全

最高人民检察院于日前启动了第二期企业合规改革试点工作。根据试点工作方案，第二期改革试点范围较第一期有所扩大，涉及北京、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、山东、湖北、湖南、广东等十个省（直辖市）。上述省级检察院可根据本地情况，自行确定1至2个设区的市级检察院及其所辖基层院作为试点单位。自2020年3月起，最高检在上海浦东、金山，江苏张家港，山东郯城，广东深圳南山、宝安等6家基层检察院开展企业合规改革第一

根据西方国家的改革经验，检察机关对于企业适用合规激励机制，与企业达成暂缓起诉协议或者不起诉协议，要保持基本的公开性和透明度，使得对企业进行合规监管的全部流程接受社会公众的监督。为此，检察机关需要将暂缓起诉协议或不起诉协议文本予以全面公布，案件处理的流程也要公之于众。甚至为防止个别检察官过度适用自由裁量权，英国、法国、加拿大、澳大利亚、新加坡等国家在引入刑事合规机制时，只是借鉴了美国的暂缓起诉协议制

2023年3月5日，武汉市律师协会合规审查法律专业委员会成立大会暨研讨会在立丰律师事务所举办，此文为立丰律师事务所高级合伙人、刑专委主任、市律协合规审查法律专业委员会副主任聂义明律师所作的交流发言内容。今天我给大家分享的是涉案企业合规第三方监督评估机制，为什么分享这个内容，是基于两个重要原因的考虑，一是其对涉案企业的合规申请方、建设方、辩护方具有十分重要的作用；二是其对涉案企业合规第三方的监管方具

企业合规管理和风险防控是一项系统工程，涉及组织架构、岗位职责、流程管理、标准化、重点领域管控等内容。国有企业市场化、法治化、国际化快速推进，对合规管理和风险防控提出了更高要求。在新形势下，国有企业要把合规管理体系建设作为基础性、长期性任务来抓，把依法治企落到实处。一、企业合规体系建立    所谓合规管理，就是要使企业的经营活动合乎国家的法律、法规、政策，避免在经营活动中出现违反规定的事情。对于那些

私募基金合规人员的从业资格是由从事私募基金募集业务的人员取得，具体条件是：1、通过基金从业资格考试；2、符合最近三年从事投资管理相关业务，且管理资产年均规模 1000万元以上的应再通过科目一考试可认定取得基金从业资格；3、已通过证券从业资格考试等相关考试；4、中国基金业协会资格认定委员会认定的其他情形。根据《募集行为管理办法》规定，对于从事私募基金募集业务的从业人员，必须具有基金从业资格。

律师开展企业合规法律服务业务指引第一章 总则第一条 为促进、引导我市律师积极开展企业合规法律服务，推动企业全面加强合规管理，加快提升企业依法合规经营管理水平，保障企业持续健康发展，根据国家相关法律法规、最高人民检察院及国务院各部委制定的相关规范性文件、规则，制定本指引。第二条 企业合规是指企业及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。第三条

（三）启动阶段几乎所有检察机关都是在审查起诉阶段适用合规不起诉制度。但是，根据我国现行的立案管辖制度，对大多数企业涉嫌犯罪的案件负责立案侦查的国家专门机关都是公安机关。在长达数月乃至一年以上的侦查过程中，公安机关可能对涉案企业采取查封、扣押、冻结、拍卖、变现等强制性侦查措施，有时甚至对企业的财产进行了实质性处置，使得企业的生产、投资、经营甚至生存都面临困难。而在案件进入审查起诉程序以后，侦查程序对

2021年4月，最高检下发《关于开展企业合规改革试点工作的方案》，根据文件定义，即“检察机关对于办理的涉企刑事案件，在依法做出不批准逮捕、不起诉决定或者根据认罪认罚从宽制度提出轻缓量刑建议等的同时，针对企业涉嫌具体犯罪，结合办案实际，督促涉案企业作出合规承诺并积极整改落实，促进企业合规守法经营，减少和预防企业犯罪，实现司法办案政治效果、法律效果、社会效果的有机统一”。

两家民营企业，均为国家高新技术企业，都在行业领域内取得了突出业绩，也都处于申报上市前的IPO辅导期，上市近在眼前。然而，2021年夏的一天，因涉嫌串通投标，两家公司12名高管被警方带走。一时间，公司内部人心惶惶，股东也对公司前景产生了疑虑。怎么办？正当大家愁眉不展之时，广东广州检察机关送来司法大礼——涉案企业合规改革。检察机关对两家涉案公司开展为期3个月的合规整改试点，在对企业合规承诺进行调查、评

　如有法律问题，可致电律师。证据新规中的十大申请期限TEN TIME01增加诉讼请求提出反诉--法庭辩论终结前原证据规定：第三十四条第三款：当事人增加、变更诉讼请求或者提起反诉的，应当在举证期限届满前提出。但证据新规删除了该规定，仅在第五十五条规定了：当事人增加、变更诉讼请求或者提出反诉的，人民法院应当根据案件具体情况重新确定举证期限；而根据《最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》的解释

提供科研等前期服务的单位是否可以参与工程总承包项目的投标？答：对于必须招标项目，若招标人未公开已经完成的初步设计等文件可能影响招标公平、公正性的前期成果的，提供前期咨询服务的单位参加工程总承包项目投标，很可能会损害国家利益，其不能参与投标，但招标人公开了已经完成的初步设计等文件的，前期提供咨询服务的单位可以参加投标。而对于非必须招标的项目，提供前期咨询服务的单位可以参与投标。《房屋建筑和市政基础设

工程建设中，存在许许多多会对工程质量、进度等造成不良影响的风险。面对风险，必须以预防为主，我们对此进行了整理，请往下看。一、支付工程款风险在业主拖欠工程款初期，除催讨外，应通过法律承认的函告方式催讨，若无效果，应分析业主的融资能力、履约能力，明确其违约行为，进一步催讨和索赔。可根据项目部资金周转情况与发包方签订延期付款协议书。对于无合理理由而不支付工程款的业主，应采取措施控制项目在建过程，并通过法

退休年龄根据1978年6月国务院颁发的《关于工人退休、退职的暂行办法》和《关于安置老弱病残干部的暂行办法》（国发[1978]104号）规定，下列几种情况可以办理退休：（1）男性干部、工人年满60周岁，女干部年满55周岁，女工人年满50周岁，连续工龄或工作年限满10年。（2）从事井下、高空、高温、繁重体力劳动和其他有害健康工种的职工，男年满55周岁，女年满45周岁，连续的工龄或工作年限满10年。（3

合同审查的十大要点第一，审查合同主体，不只是要审查合同主体是否适格。还要看供方有无供货能力，有无独立承担经济责任。如是审查需方，需看有无付款能力，有无独立承担经济责任能力。注意供需双方都要核对清楚。第二，审查买卖标的物(货物)的基本情况。看是否有产品名称故意不写全称，混淆产品品种;或供方不写产品牌号和商标，想达到以次代好的目的;有的供方不写产品规格型号，企图交货蒙混过关;还有的供方不写生产厂家，想

网络爱情骗子的套路，我你妳他她都必须知道！ (1)他会在社交媒体认识你，很快就告诉你他喜欢你，想和你谈情说爱；(2)他在社交媒体的身份和实际的身份有出入；(3)获取了你的信任后，他就会向你要钱；(4)如果是外国人设，他的语言、语法水平低下，错误百出，只想和你谈情说爱；(5)如果你不汇钱给他，他会不断的联系你。如果你汇了钱给他，他会告诉你五花八门的理由要你再汇钱给他；(6)他不会兑现给你的承诺。他会

公司注销，并不是关门就可以万事大吉的，其中还牵涉到许多工商、税务处理问题，没处理好，那可是会“影响终身”的!今天，好运企业整理了一些关于公司注销需要注意的税务问题，希望对深陷“公司注销泥潭”的老板们有所帮助! 1、税务注销，宜早不宜迟!一般来说，如果企业是自己不想干了，主动宣布解散、破产、撤销的，在决定注销之时就应当准备材料去办理税务注销，在完成税务注销后才能去办理工商注销。如果是“被动”注销的，

1、关联企业间无偿借款将面临按照金融保险业补交的营业税、企业所得税的风险。关于无偿将资金让渡给他人使用的涉税问题，《中华人民共和国营业税暂行条例》第一条规定，在中华人民共和国境内提供本条例规定的劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人，为营业税的纳税人，应当依照本条例缴纳营业税。《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》(财政部、国家税务总局令2008年第52号)第三条规定，条例第一条所称提供条

网络诈骗犯罪案件审查的十大要点（一）全面排查被害人报案资料，顺藤摸瓜网络诈骗类案件虽区分不同种类，但一般情况均系因被害人报案而案发，且犯罪行为人多采用虚假身份作案。故在被害人报案后，应及时收集、提取被害人处的聊天记录等电子数据，及时调取被害人资金转移情况，将聊天记录中对应的人员、资金接受账户对应的人员落地，包括是用谁的身份信息注册的账户，使用人的IP地址，使用人的实际地址等。再由这些关联信息进一步