为进一步加强对我省办理合同诈骗刑事案件的指导，准确适用法律，提高办案质量，依法打击犯罪，2020年4月27日，河南省高级人民法院、河南省人民检察院、河南省公安厅在河南省高级人民法院召开了座谈会。
河南省高级人民法院刑二庭、河南省人民检察院第四检察部、河南省公安厅经侦总队、法制总队相关人员参加座谈会。会议对合同诈骗犯罪中的合同非法占有目的的认定、司法实践中的疑难情形等问题进行了深入研讨，达成共识，现纪要如下：一、合同诈骗罪中的合同。
1、合同诈骗罪中的“合同”包括书面合同、口头合同和其他形式。 2、合同应当体现一定的市场秩序，与市场秩序无关以及主要不受市场调整的合同协议，如不具有交易性质的赠与合同、婚姻、收养、抚养、监护等有关身份关系的协议，主要受劳动法、行政法调整的劳务合同、行政合同等，通常情况下不应视为合同诈骗罪中的合同。
3、合同诈骗罪与诈骗罪是特殊与一般的关系。 二者均表现为以非法占有为目的，虚构事实或者隐瞒真相，以骗取财物。
合同诈骗罪仅发生在合同的签订、履行过程中，行为人实施的是与合同内容有关的内容，合同是导致被害人陷入认识错误而作出财产处分的主要原因。
二、非法占有为目的的认定 4、合同诈骗犯罪与合同经济纠纷的本质区别在于行为人是否具有非法占有的目的，主要区分行为人是以骗取财物为目的，还是通过履行约定的民事法律行为而获得经济利益。
5、合同诈骗罪主观方面由直接故意构成，非法占有的目的既可以产生在合同签订前也可以产生在合同履行过程中。 6、判断行为人是否具有非法占有目的，要结合案件客观事实综合判断，从事实、行为、手段、后果等方面全面收集审查对行为人有利和不利的证据。
7、在判断是否具有非法占有的目的时，应当根据行为人的行为是否符合刑法所规定的行为类型，综合考虑事前、事中、事后的各种主客观因素进行整体判断：（1）主体资格是否真实；
（2）是否签订虚假合同，使用虚假担保；（3）行为人有无履约能力；（4）在签订合同后有无履行合同的实际行为；（5）违约后有无承担责任的表现；
（6）取得财物后的主要处置情况及未履行合同的原因。 8、司法实践中对于行为人通过合同诈骗方法非法获取资金，造成数额较大资金不能返还并具有下列情形之一且没有相反证据的，可以认定为具有非法占有目的：（1）没有履行合同的条件而骗取他人财物不返还的；
（2）无正当理由以明显低于市场的价格变卖货物，导致不能归还货款的；（3）抽逃转移资金、隐匿财产以逃避返还财物的；
（4）隐匿销毁账目的，或者通过假破产、假倒闭以逃避返还财物的；（5）携款逃匿的；（6）没有履行能力故意制造违约或者肆意认定违约，多次骗取保证金和违约金的；
（7）收到对方财物后不履行合同义务，主要用于赌博、高利贷等非法活动导致财物不能归还的；（8）已经严重资不抵债，行为人仍将骗取的资金用于高风险的投资项目，如炒股、炒期货等活动造成资金客观上无法归还的；
（9）其他非法占有资金拒不返还的行为。 9、在根据资金用途判断行为人是否具有非法占有目的时，应综合全案分析行为人资金用途的主要方面，对行为人取得资金后，如果大部分资金用于合法经营，到期不能归还资金，主要是由于经营不善、市场风险等原因造成的，一般不予认定为具有非法占有的目的。
后续资金主要用于归还前期银行贷款或者个人借款的，要根据归还目的、后续资金使用情况、是否实施欺骗行为等综合判断。 10、要坚持主客观相一致的原则，对仅有履约态度没有履约行为的，或者虽然采取了欺骗手段但有部分履约行为的情形，认定非法占有目的时，应当考察签订履行合同的全部客观行为并结合行为人对主观故意的供述，慎重处理。
三、犯罪数额的认定 11、合同诈骗罪是结果犯，一般以一定的犯罪结果作为犯罪既遂的判断标准，以诈骗行为人取得被害人财物为既遂。
12、合同诈骗罪的既遂数额应为犯罪所得数额及合同诈骗行为人通过诈骗行为实施控制的非法所得，其给被害人造成的其他直接损失，应在适用加重犯或者量刑时考虑。
对行为人骗取款项在立案前归还被害人的，已归还部分不计入诈骗数额。四、几种疑难情形的司法认定 13、“借鸡生蛋”的行为。
利用合同骗取对方的预付款供自己经营使用或者进行其他牟利活动，当对方催促履行合同时，则以种种借口推脱此种行为是否构成犯罪，要综合主客观因素认定行为人主观上是否具有非法占有的目的。
14、“连环”诈骗行为。 行为人在取得相对人财物后不履行合同，迫于对方追讨又与他人签订合同骗取财物用于冲抵前一合同的债务，这种采用“借新还旧”方式循环骗取他人资金，导致资金不能归还，符合合同诈骗罪构成要件的，应当以合同诈骗罪定罪处罚。
15、通过银行贷款方式骗取担保人财产的行为。 行为人以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相的手段，通过银行贷款方式骗取担保人财产的行为，这种情形表面上看似骗取银行贷款，但银行可通过担保实现债权，实际受损失的是担保人的财产权益，侵犯对象并非银行贷款，而是担保合同一方当事人的财产，应以合同诈骗罪论处，同时要注意审查银行工作人员与行为人是否有共谋情形。
16、以借款方式实施的诈骗行为，对于利用手续完备，充分体现市场经济活动特征的借款合同诈骗的行为，符合合同诈骗罪构成要件的，应认定为合同诈骗罪。
对于当事人之间基于亲友、熟人关系等签订的普通借条、欠条等形式的借款协议以后出现的诈骗行为，没有体现市场经济活动，无市场交易特点的，一般不以合同诈骗罪处理。
构成其他犯罪的，按其他犯罪处理。 17、本意见仅供办案参考个案，如需请示汇报的按规定程序执行。
———河南省高级人民法院河南省人民检察院河南省公安厅豫检会（2020）9号《关于办理合同诈骗刑事案件若干问题的座谈会纪要》
2020年6月18日发布
最高人民法院关于办理申请执行监督案件若干问题的意见法发〔2023〕4号为进一步完善申请执行监督案件办理程序，推动法律正确统一适用，根据《中华人民共和国民事诉讼法》的规定和《最高人民法院关于进一步完善执行权制约机制加强执行监督的意见》的要求，结合执行工作实际，制定本意见。第一条 当事人、利害关系人对于人民法院依照民事诉讼法第二百三十二条规定作出的执行复议裁定不服，向上一级人民法院申请执行监督，人民
关于办理“断卡”刑事案件相关问题的解答 根据国务院、省、市打击治理电信网络新型违法犯罪工作联席会议的部署要求，我市积极推进“断卡”行动，大量案件正进入诉讼程序，在法律适用方面出现了一定争议。为进一步明确法律适用，统一执法标准。市公检法三家对“断卡”行动案件部分争议问题进行专题研究，明确了相关意见。现针对相关问题解答如下： 问题一:行为人出售、出租以自己真实身份信息办理的银行卡或收购他人以真实身份信
关于办理“断卡”刑事案件相关问题的解答（一） 根据国务院、省、市打击治理电信网络新型违法犯罪工作联席会议的部署要求，我市积极推进“断卡”行动，大量案件正进入诉讼程序，在法律适用方面出现了一定争议。为进一步明确法律适用，统一执法标准。市公检法三家对“断卡”行动案件部分争议问题进行专题研究，明确了相关意见。现针对相关问题解答如下： 问题一:行为人出售、出租以自己真实身份信息办理的银
《最高人民法院关于办理行政申请再审案件若干问题的规定》最高人民法院 2021.4.1 生效分别明确了最高人民法院裁定再审案件的基本类型和由高级人民法院审查的具体案件类型。明确迳行裁定驳回申请再审的情形。《申请再审规定》第四条结合《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国行政诉讼法〉的解释》第一百一十六条第二款的规定，对迳行裁定驳回再审申请的情形进行了明确。重申当事人就再审判决、裁定向人民检察院申请抗诉
印发《关于办理“醉驾”案件若干问题的会议纪要》的通知浙高法〔2019〕151号本省各级人民法院、人民检察院、公安局：自 2011 年“醉驾”入刑以来，我省各级公安机关、人民检察院、人民法院高度重视，积极、稳妥地处理了大批“醉驾”案件。省高级人民法院、省人民检察院、省公安厅先后在 2012 年 9 月 7 日和 2017年 1月 17日下发了《关于办理“醉驾”犯罪案件若干问题的会议纪要》和《关于办理
《最高人民法院关于人民法院办理仲裁裁决执行案件若干问题的规定》理解与适用作者：刘贵祥 最高人民法院审判委员会副部级专职委员孟 祥 最高人民法院执行局局长何东宁 最高人民法院执行局副局长林 莹 最高人民法院执行局执行督导室副主任本文刊载于《人民司法》2018年5月第13期为了规范人民法院办理仲裁裁决执行案件，依法保护当事人、案外人的合法权益，最高人民法院审判委员会于2018年
《关于办理黑恶势力犯罪案件若干问题的指导意见》 法发〔2018〕1号 为贯彻落实《中共中央、国务院关于开展扫黑除恶专项斗争的通知》精神，统一执法思想，提高执法效能，依法、准确、有力惩处黑恶势力犯罪，严厉打击“村霸”、宗族恶势力、“保护伞”以及“软暴力”等犯罪，根据《刑法》、《刑事诉讼法》及有关司法解释等规定，针对实践中遇到的新情况、新问题，现就办理黑恶势力犯罪案件若干问题制定如下指导意见： 一、总
河南省高级人民法院印发《关于适用小额诉讼程序审理民事案件若干问题的指导意见》的通知内容是什么河南省高级人民法院印发《关于适用小额诉讼程序审理民事案件若干问题的指导意见》的通知全省各中级人民法院、基层人民法院，郑州铁路运输中级法院和基层法院，本院各部门：为进一步规范全省法院小额诉讼案件审判工作，妥善适用小额诉讼程序审理民事案件，省法院制定了《河南省高级人民法院关于适用小额诉讼程序审理民事案件若干问题
为贯彻落实《中华人民共和国民事诉讼法》第一百九十六条、 第一百九十七条和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》关于实现担保物权特别程序的规定，现就审判实践中的一些问题作出解答，供办案时参考。1.被申请人能否提起管辖异议？答：实现担保物权案件属非讼案件，不适用管辖异议制度。立案庭在立案审查阶段发现案件不属于本院管辖的，应向申请人释明，告知申请人向有管辖权的基层法院提出申请；立案后
为依法惩治敲诈勒索犯罪活动，保护公私财产安全，2013年4月26曰， 最高人民法院、最高人民检察院公布了《关于办理敲诈勒索刑事案件适用法 律若干问题的解释》（法释〔2013〕10号，以下简称《解释》〉，自2013年4屝 27日起施行。现对《解释》制定背景、主要内容作一介绍。一、《解释》的制定背景敲诈勒索犯罪是常见多发的一类犯罪。近年来，敲诈勒索犯罪出现了一些新情况新问题。一些黑恶势力将敲诈勒索作为
(一)关于跨境赌博共同犯罪的认定及处罚《意见》充分考恵犯罪嫌疑人、被告人在共同犯罪中的地位作用，充分考虑犯罪嫌疑人、被告人的主观恶性和人身危险性，突出打击重点，确保打击效果。《意见》规定，对跨境赌博犯罪集团及共同犯罪中的组织、指挥、策划者和骨千分子、起重要作用的犯罪分子，应依法从严惩处。而对于虽对开设赌场犯罪有帮助作用，但仅是从事与组织赌博活动无直接关联的一般工作的人员，要注意区分，避免打击面过大
2020年10月16日，最高人民法院、最高人民检察院、公安部联合印发《关于办理跨境赌博犯罪案件若干问题的意见》(以下简称《意见》)，对于依法惩治跨境赌博等犯罪活动，维护我国经济安全、社会稳定，具有重要指导意义。现结合起草制定该《意见》的有关情况进行解释、说明。一、《意见》的制定背景和指导思想近年来，跨境赌博问题已经成为严重影响我国经济安全、社会稳定的大问题。境外赌场和网络赌博集团对我国公民招赌吸赌
《最高人民法院关于互联网法院审理案件若干问题的规定》已于2018年9月3日由最高人民法院审判委员会第1747次会议通过，现予公布，自2018年9月7日起施行。 最高人民法院2018年9月6日法释〔2
（2003年12月31日安徽省高级人民法院审判委员会第78次会议通过）为正确审理劳动争议案件，依法保护劳动者和用人单位的合法权益，依照《中华人民共和国劳动法》（下称《劳动法》）、最高人民法院《关于审理劳动争议案件适用法律若干问题的解释》（下称《解释》）及相关的法律法规和政策，结合我省审判实践，制定本《意见》。一、受理范围和诉讼当事人第一条人民法院受理的劳动争议案件，是指劳动者与用人单位因劳动合同的
最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定 （2014年12月29日最高人民法院审判委员会第1638次会议通过，根据2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议修正） 为了规范人民法院办理执行异议和复议案件，维护当事人、利害关系人和案外人的合法权益，根据民事诉讼法等法律规定，结合人民法院执行工作实际，制定本规定。 第一条异议人提出执
断卡1
最高人民法院关于民事执行中财产调查若干问题的规定 （2017年1月25日最高人民法院审判委员会第1708次会议通过，根据2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议修正） 为规范民事执行财产调查，维护当事人及利害关系人的合
最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定及解读 法释【2015】10号 （2014年12月29日最高人民法院审判委员会第1638次会议通过） 为了规范人民法院办理执行异议和复议案件，维护当事人、利害关系人和案外人的合法权益，根据民事诉讼法等法律规定，结合人民法院执行工作实际，制定本规定。 【解读】《异议复议规定》从三个方面确保相关利益在执行程序中达到合理的优化平衡状
最高人民法院关于人民法院办理财产保全案件若干问题的规定 （2016年10月17日最高人民法院审判委员会第1696次会议通过，根据2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议修正） 为依法保护当事人、利害关系人的合法权益，规范人民法院办理财产保全案件，根据《中华人民共和国民事诉讼法》等法律规定，结合审判、执行实践，制定本规定。 第一条当事人、利害关系
最高人民法院关于人民法院办理财产保全案件若干问题的规定（2020修正）（2016年10月17日最高人民法院审判委员会第1696次会议通过，根据2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过的《最高人民法院关于修改〈最高人民法院关于人民法院扣押铁路运输货物若干问题的规定〉等十八件执行类司法解释的决定》修正）为依法保护当事人、利害关系人的合法权益，规范人民法院办理财产保全案件，根据《
