张乃丹举报前公司领导虚例费用、长线短做等违法行为的视频引起了很多人的关注。前不久一则新闻也同样引起很多人注意，快手前副总裁赵丹阳因收受贿赂于2020年9月被捕。
在此之前，滴滴、美团、百度、腾讯、京东等互联网企业均通报过内部反腐案件，多家互联网巨头也已设立专职反腐部门。
相信随着法制社会的进步，企业管理的规范，一些职员的犯罪行为将会逐渐被曝光在人们面前，这也给企业从业人员敲响警钟。
企业中常见的犯罪行为有三类：非国家工作人员受贿罪、挪用资金罪与职务侵占罪。
企业经营中，对于这三类犯罪，有些人可能根本没机会，而有些人则长期游走在犯罪边缘。可能因金额过小，没人发现，也可能因大家习以为常，互不伤害。
没有东窗事发，不能说没有犯罪行为，可能是运气比较好，但好运不会一直降临在你的头上。
一、非国家工作人员受贿罪
《刑法》第一百六十三条规定，公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；
数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定处罚。
根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》规定，拒不交待赃款赃物去向或者拒不配合追缴工作，致使无法追缴的或造成恶劣影响或者其他严重后果的，贪污数额在一万元以上即可构成刑事犯罪。
案例一：苏州杨某曾在波司登羽绒服装有限公司工作，利用职务上的便利，索取、非法收受他人财物48万余元，归案后认罪认罚，并退出所有赃款，最终被判处有期徒刑一年六个月。
案例二：韶关市张某在担任南雄市某投资有限公司总经理期间，利用职务便利，索取或非法收受他人财物30万元，为他人谋取利益，数额较大，其行为构成非国家工作人员受贿罪。
归案后自愿认罪认罚，且退清赃款，最终被判处有期徒刑一年。
二、职务侵占罪
《刑法》第二百七十一条规定，公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；
数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
对于较大及巨大的金额，根据经济情况，每个省的标准并不统一，以福建省为例，职务侵占金额达到一万元的，即可构成刑事犯罪，金额达到三十万元的则为数额巨大，可能被判处五年以上有期徒刑。
因此，公司人员只要利用职务便利侵占公司财产，且数额较大的，就有可能构成该罪。
案例一：2019年12月期间，福州市三强混凝土有限公司驾驶员被告人赵某、向某利用负责运送混凝土的职务便利，与中建海峡建设发展有限公司实习生施工员叶某共谋，利用施工员叶某签收送货单的职权，虚构混凝土已倾倒的事实，虚假签单，侵占公司财产8万余元。
在案发后，被告人不仅要退还全部被侵占的财产，还要承担刑事责任。法院最终以职务侵占罪判处赵某9个月，向某8月有期徒刑，施工员另案处理。
案例二：2015年初至2019年间，被告人蔡某、陈某、杨某事先共谋利用三人分别担任福建吉马经贸有限公司商超部经理和业务主管、业务主任，负责吉马公司活动经费申请、审批的职务便利，先后多次虚列节日期间产品降价促销活动的补差款和活动经费等项目，套取吉马公司人民币3230280元。
2017年底至2019年间，被告人蔡某、吴某事先共谋利用二人分别担任吉马公司商超部经理和业务主任，负责吉马公司活动经费申请、审批的职务便利，先后多次虚列合同签订经费和节日期间公司推广活动经费等项目，套取吉马公司人民币486242元
案发后，在几名被告人全部或部分退还赃款且有立功的情况下，被告人蔡某犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年三个月，被告人杨某犯职务侵占罪，判处有期徒刑四年九个月，被告人陈某犯职务侵占罪，判处有期徒刑四年三个月，被告人吴某犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年。
均受到应有的处罚。
三、挪用资金罪
《刑法》第二百七十二条规定，公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；
挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
关于较大与巨大的金额，同样每个省有自己的标准，以福建省为例，根据福建省人民法院《关于办理诈骗等案件掌握数额标准等问题的座谈会纪要》，挪用单位资金二万元以上属“数额较大”；
挪用单位资金十五万元以上的属“数额巨大”。但是，挪用单位资金用于非法活动的，一万元以上不满十万元的属“数额较大”，十万元以上的属“数额巨大”。
案例一：2015年至2019年间，被告人江某、巴腾利用担任博乐市天公司佑房地产经纪有限责任公司总经理及法人的便利，挪用博乐市天佑房地产经纪公司受委托代为销售的购房款388.7711万元，拒不退还，二被告人的行为已构成挪用资金罪。
二被告人在接到公安机关电话传唤后，主动到案并如实交代自己的罪行，认罪认罚，积极赔偿。由于巴腾是从犯，最终判决被告人江某犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年，被告人巴腾犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年。
案例二：2018年1月至2019年6月期间，被告人何某利用担任重庆三一国杰工程机械有限公司(以下简称三一国杰公司)行政科长的职务之便，多次挪用三一国杰公司资金共计人民币242457.83元，用于还贷款和平时生活开支。
到2019年12月26日为止，何某未归还挪用的资金。一审判处三年，二审中，何某退还赃款并得到公司谅解，最终被判处有期徒刑一年三个月。
有人挪用资金借给别人赚取利息，这更加危险，因为风险是不受你控制的，一旦对方资金链断裂，偿还不起，出借人就完全可能构成刑事犯罪。
暂收、暂存的款项是否属于单位资金？
在《公安部经济犯罪侦查局关于对挪用资金罪有关问题请示的答复》中有明确的表述，对于在经济往来中所涉及的暂收、预收、暂存其他单位或个人的款项、物品，或者对方支付的货款、交付的货物等，如接收人已以单位名义履行接收手续的，所接收的财、物应视为该单位资产。
企业无论大小，必须建章立制，依法管理，工作人员在履职过程中，也要遵章守纪，依法办事，不要利用公司管理漏洞，侵占公司财物，公饱私囊。
从另一方面说，无论是企业还是个人，如果生存中只有“钱”，轻则不能行稳致远，重则可能违法犯罪。
最常见的三种网贷中介骗局方式是什么1、首先最常见的是，中介发布假的兼职信息，给报酬让学生从学生贷款平台里借钱给他们。中介会告诉学生不用还钱，内部会取消，只是为了刷单。但其实，两个月之后大学生就会收到平台的催款消息。2、其次就是发生在熟人之间的欺诈，中介自己没有钱，但是又想在高利息平台上赚利息，所以就找借钱。3、最后一种就是各种套现，主要目标是急需现金的大学生：中介让大学生用白条或者花呗在网上买手机
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证据在诉讼中的地位愈为重要的同时，质证也成为法庭角逐中的决胜环节，直接关系到法官对事实的判定，进而影响最终的诉讼结果。如何通过质证阐明案件事实、支撑法律主张、争取法官心证、最终赢得案件？本文拟总结庭审质证中常见的20个质证理由，以飨读者。一、质证内容：证据“三性”质证的内容实际是质疑和辩驳证据能力和证明力问题。对于不具备关联性或合法性的证据，应当通过质证排除其证据资格；对于具备关联性和合法性的证据
分为两种情况： 如果被保险人只有在一家保险公司投保医疗险，理赔时需提供发票原件。 如果被保险人同时再两家保险公司投保医疗险，当医疗费用超出其中一家保险公司的保额， 可以先在一家保险公司理赔完后，让保险公司在理赔清单上盖个公章（分割单），再拿这 张单证及其他医疗资料的复印件，找另一家保险公司理赔。 原始凭证分割单：一张原始凭证所列的支出，需要由两个以上单位共同负担时，应当由保存该原始凭证的
现实生活中，有的企业尤其是中小企业并没有完全按照国家法律法规对待劳动者，侵犯了劳动者的合法权益。很多劳动者文化水平不高，法律意识淡薄，甚至都不知道单位的一些行为实际上已经把自己给“坑了”更不知道如何维权。以下是一些常见的单位侵犯劳动者合法权益的行为，如果遇到类似情况，可依法维权。行为一：不签订或延迟签订劳动合同。 根据劳动合同法的规定，单位自用工之日起超过一个月不满一年未与劳动者订立书面劳动合同的
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目前关于企业财务管理的目标，基本有以下三种观点： 一、利润最大化 这种观点认为：利润代表企业新创造的财富，利润越多，越接近企业目标。以利润最大化为目标，能够促使企业讲求经济核算，改进技本，加强管理，提高劳动效率，降低成本，关心市场，提高产品质量，开发新产品。但以利润最大化为目标也存在一些问题：比如它未考虑利润的时间价值;未考虑所获取利润和资本没入量的关系;未考虑所获利润承担风险的大小。因此，片面
（一）无事生非型：行为人为寻求刺激 、发泄情绪、逞强耍横等，无事生非的。（二）小题大做型：行为人因日常生活中的偶发矛盾纠纷 ，借故生非的。（但矛盾系由被害人故意引发或者被害人对矛盾激化负有主要责任的除外）（三）拒不改正型：行为人因婚恋、家庭、邻里、债务等纠纷，实施殴打、辱骂、恐吓他人或者损毁、占用他人财物等行为的，一般不认定为“寻衅滋事”，但经有关部门批评制止或者处理处罚后，继续实施前列行为，破坏
随着目前经济情况收紧，在市场竞争日趋激烈的环境下，企业应收账款增多，尤其是中小企业随时面临资金断裂的风险。年关将近，不少企业都要面对应收账款催收棘手问题，“销售难、收款更难”已成为常态，严重者甚至牵扯欠款纠纷。企业如果能有效地加强对应收账款的管理，可防患于未然，即时产生欠款欠款，也可将企业应收欠款的风险降到最小。因此企业必须重视并加强应收账款的管理，包括合同管理、应收账款日常管理、债权催收等多个方
人民检察院作出不起诉决定具有以下三种情形：法定不起诉这种情形我们称之为绝对不起诉，适用于以下六种情形：（1）情节显著轻微、危害不大，不认为是犯罪的（2）犯罪已过追诉时效期限的（3）经特赦令免除刑罚的（4）依照刑法告诉才处理的犯罪，没有告诉或撤回告诉的（5）犯罪嫌疑人、被告人死亡的（6）其他法律规定免予追究刑事责任的酌定不起诉（相对不起诉）《刑事诉讼法》规定：对于犯罪情节轻微，依照刑法规定不需要判处
经常有人咨询村委会有没有权征收村里的土地，有没有权截留土地补偿款等问题，本文将给大家讲讲征收中，村委会常见的一些违法情形，一旦遇到征收的事情，好让大家做到心中有数。 一、擅自征收土地 根据《土地管理法》规定，村委会和镇政府无权直接征地。《土地管理法》第四十六条规定，征收下列土地由国务院批准： （一）基本农田； （二）基本农田以外的耕地超过三十五公顷的； （三）其他土地超过七十公顷的。
通常情况下，如果涉及到卖淫嫖娼，可能会涉嫌违反治安管理处罚法，如果涉及强奸、聚众淫乱等，则可能会触犯刑法，如果是一夜情约炮，则一般属于感情纠纷。具体情形请联系当地律师事务所。更多复杂的性关系纠纷法律纠纷问题，建议咨询专业律师。
法律风险是指在法律实施过程中，行为人的具体行为导致与获利背离的法律后果发生的可能性。违法行为可能引发的刑事责任、行政责任、民事责任就是法律风险，灰色行为和合法行为同样能引发法律风险，例如刑法第二百二十五条的非法经营罪，由于法律对“其它”二字的界定不明确，超出经营范围经营，企业要冒承担刑事责任的法律风险，这就是法律的灰色地带带来的法律风险；在买卖合同中，对质量、验收等一些条款的约定不明确，这些条款都
一、订立合同时的注意事项 TOP1风险：请签署完备的书面合同经济形势变化导致部分企业不能正常履约，少数企业会利用企业之间合同手续上的欠缺逃避违约责任。完备的书面合同对于保证交易安全乃至维系与客户之间的长久关系十分重要。建议您尽可能与客户签署一式多份的书面合同，保持多份合同内容的完全一致并妥善保存。TOP2风险：请妥善保管合同相关证明资料受经济形势变化影响，在合同履行过程中双方变更合同内容，包括数
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